税理士・会計事務所職員という仕事

• 顧問先への月次巡回監査(毎月訪問し、お金の出入りの記録が正しいかを確認して、数字をもとに経営アドバイスをする)
• 決算書・税務申告書(税額を国に届け出るための書類)の作成、内容のチェックと署名・押印
• 税務相談への回答(例: 「社用車を買い替えると税金はどうなるか」「役員報酬をいくらにすると得か」)
• 担当スタッフが作成した資料の確認・指導(新人に入力のしかたを教えることもある)

1日の流れは、午前に顧問先を1〜2社訪問して帳簿を確認し、社長や経理担当者と数字の話をします。午後は事務所に戻り、訪問結果の整理、決算書・申告書のチェック、スタッフへの指示出しに時間を使います。決算が集中する時期は、事務所での書類チェックが中心になります。

規模感としては、求人では担当15〜20件程度と書かれている例があり、個人事業主から従業員数十人の会社まで、規模の違う顧問先を並行して見ます。担当件数や、スタッフに任せられる範囲は事務所によって差が大きい傾向があります。

成果物とツールの対応では、試算表(月ごとの収支をまとめた表)の確認には会計ソフト(弥生会計、freeeなど)の操作と数字の読み取り力、税務申告書の作成には税務申告ソフト、経営者への報告・提案にはExcelでの資料作成と、相手に伝わる言葉で説明する力が求められます。

• 人と話すより、一人で黙々と作業をしていたい人
• 法律や税制の改正を、継続して勉強する習慣がつかない人
• 期限直前に仕事が重なることに強いストレスを感じる人

• 事務所の管理職(マネージャー・パートナー)へ
• 独立開業して自分の事務所を持つ
• 相続税・法人税務の専門領域へ

• 領収書・請求書・通帳の内容を、会計ソフトに入力する(例: 「文房具店の領収書は消耗品費」のように、お金の使い道ごとに分類して記録する。この分類作業を仕訳という)
• 入力した内容が正しいかを見直し、月ごとの収支をまとめた表(試算表)を作る
• 顧問先への訪問準備(資料の確認、質問事項の整理)と同行、資料の受け渡し
• 年末調整(従業員の税金を年末に精算する手続き)や、簡単な申告書の下書き作成の補助

1日の流れは、午前に顧問先から届いた領収書や通帳を会計ソフトに入力し、午後は入力した内容の見直しや、担当税理士が訪問するための資料準備に充てる形が一般的です。訪問に同行する日は、午前中に顧問先で資料を受け取り、午後に事務所へ戻って入力を進めます。

規模感としては、巡回監査を担当するスタッフ1人あたり20〜30件程度の顧問先を受け持つという求人例があり、税理士本人の担当件数(15〜20件程度)より多めになることもあります。1社あたりの入力量は顧問先の規模で変わり、担当件数は事務所によって差が大きい傾向があります。

成果物とツールの対応では、入力した仕訳の内容確認には会計ソフト(弥生会計、freeeなど)の操作、数字の集計・照合にはExcel(関数やフィルターで金額を照らし合わせる操作)が使われます。「なぜこの仕訳になるのか」を理解する簿記の知識が、ミスを減らす土台になります。

• 同じような入力作業の繰り返しが苦手な人
• 自己判断で処理を進めたくなり、確認を省いてしまう人
• 資格取得の意欲がなく、現状の業務範囲だけで働き続けたい人

• 担当顧問先を持つ巡回担当・税務スタッフへ
• 税理士試験に合格して税理士へ
• 一般企業の経理職へ転身

• 相続税の申告書の作成と、税務署への提出(相続が始まってから10か月以内という期限がある)
• 土地や株式など、財産の評価額の算出(例: 土地の形や道路との接し方によって、税金の計算に使う金額が変わる。その見極め)
• 相続人との面談(家族構成、財産の状況、希望の聞き取り)と、遺産分割協議(誰がどの財産を引き継ぐかを相続人同士で話し合うこと)に必要な資料の提供
• 生前の相続対策の提案(例: 贈与で財産を少しずつ移す、不動産の活用方法の検討)

1日の流れは、午前に相続人との面談や電話対応を行い、午後は財産の評価や申告書の内容確認、スタッフへの指示出しに充てる形が一般的です。面談は1件あたり1〜2時間かかることもあり、土日に設定されることもあります。

規模感としては、相続専門の事務所では税理士1人が常時3〜5件程度を並行して担当するという求人例があり、相続税の申告期限が10か月と決まっているため、それぞれの期限から逆算して管理します。1件の申告にかかる期間は、財産の多さや相続人の合意のしやすさによって数か月から期限ぎりぎりまで大きく幅があります。

成果物とツールの対応では、相続税申告書の作成には相続税専用の申告ソフトの操作、土地の評価には地図・登記簿・固定資産税評価額などの資料を読み解く力、家族への説明資料の作成にはExcelやPowerPointが使われます。

• 感情的な場面や、家族間のもめごとが苦手な人
• 複雑な評価や計算を、時間をかけて詰めるのが苦手な人
• 決まった顧客と長く付き合う仕事のほうが好きな人

• 資産税部門のマネージャー・パートナーへ
• 相続専門の事務所として独立
• 事業承継(会社を次の世代に引き継ぐ手続き)の支援へ

• 相続財産の資料集め(例: 銀行で残高証明書を取り寄せる、法務局で土地の登記簿を取得する、固定資産税の資料を役所から入手する)
• 財産の一覧表づくり(預金・不動産・株式・保険などを表にまとめる)
• 土地や株式の評価額の下準備の計算(税理士が最終判断をする前段階の資料づくり)
• 相続税申告書の下書き入力と、提出書類の整理

1日の流れは、午前に銀行や役所へ書類を請求する連絡、依頼者に預かった資料の確認を行い、午後は財産の一覧表づくりや評価計算の下準備をする形が一般的です。担当の税理士が面談に入る日は、その準備資料づくりに時間を使います。

規模感としては、相続専門の事務所では常時3〜5件程度を並行して担当するという求人例があり、案件ごとに相続の申告期限(相続開始から10か月)があるため、期限から逆算した進行管理が欠かせません。財産の内容は案件により幅があり、預金口座や不動産の数など資料の点数は案件ごとに大きく変わるため、一概には言えません。

成果物とツールの対応では、財産一覧表の作成にはExcel(関数で合計や評価額を計算する力)、申告書の下書きには相続税専用の申告ソフト、土地の評価には地図や登記簿から面積・形状を読み取る力が使われます。

• 書類集めや確認作業のような、地道な作業が苦手な人
• 自分の判断で評価額を決めたがり、確認を省く人
• 専門用語や法律の細かい決まりを覚えることに抵抗がある人

• 税理士試験に合格して資産税専門の税理士へ
• 資産税部門の実務リーダーへ
• 不動産会社や金融機関の相続関連部門へ

• 法人税の申告書の内容確認と、税務判断の責任者としての署名・押印
• 組織再編(会社の合併・分割など)の税務の検討(例: 「この形で会社を合併すると、税金がかからない条件を満たすか」を調べて助言する)
• グループ通算制度(親会社と子会社をまとめて一つの会社として法人税を計算する制度)の申告の管理
• 顧問先の経理部門からの個別の税務相談への回答(例: 「新しい取引の契約内容で、消費税や法人税の扱いはどうなるか」)

1日の流れは、午前に顧問先の経理部長や経営企画の担当者との打ち合わせ(オンライン含む)、午後は調べものや申告書の確認、チームのスタッフへのレビューに充てる形が一般的です。決算月の前後は、担当する会社の申告書が重なって、確認作業の時間が増えます。

規模感としては、中小企業の顧問と比べて税理士本人が直接担当する会社数は少なめですが、2〜3人程度のチームを組み、上場企業やそのグループ会社を含めて90社前後を担当する例もあります。1社あたりの取引や関係会社が多く、税務の論点も複雑になるため、スタッフ数名の成果物をまとめて確認する立場になることもあります。

成果物とツールの対応では、申告書の作成・確認には法人税の申告ソフトの操作、数字の裏づけや資料整理にはExcel(大量の取引データの集計・照合)、顧問先への報告・提案にはPowerPointや文書での論点整理が使われます。

• 根拠が曖昧なまま、勘や過去の経験だけで答えたくなる人
• 顧問先の経理担当者と、専門的なやりとりをすることに抵抗がある人
• 繁忙期の長時間労働を避けたい人

• 大手税理士法人のマネージャー・パートナーへ
• 一般企業の税務部門(社内で自社の税務を担う部署)の責任者へ
• 税務コンサルティング(税金を軸にした企業向けの助言)へ

• 法人税の申告書(税額を国に届け出る書類)の下書き作成(例: 決算書の数字を申告書の様式に合わせて転記し、税法上の調整をする)
• 顧問先の決算資料(仕訳(お金の使い道ごとの分類記録)の一覧、固定資産(建物・機械・車両など長く使う資産)の明細など)の内容確認と、不明点のリストアップ
• 税務上の処理に関する調べもの(例: 「この費用は損金(経費として税金の計算に入れられるもの)になるか」の条文確認)
• 担当税理士が判断するための、論点の整理メモ作成

1日の流れは、午前に顧問先から届いた決算資料の確認と質問の整理、午後は申告書の下書き作成や調べものに充てる形が一般的です。決算月ごとに提出期限が来るため、担当会社の決算時期が近づくと、その会社の作業が一気に増えます。

規模感としては、求人では1人で10〜20社程度を担当するという例があり、チームの先輩や税理士のレビューを受けながら進めます。1社あたりの資料の量は事務所や部門によって差が大きく、求人票ごとに確認する必要があります。

成果物とツールの対応では、申告書の下書きには法人税の申告ソフトの操作、決算書の数字の照合や集計にはExcel(関数・ピボットテーブルで大量の数字を整理する操作)、論点整理のメモにはWordでの簡潔な文書作成が使われます。

• 数字が合わない時に、原因を探さず調整で済ませたくなる人
• 指摘やレビューを受けることに強い抵抗がある人
• 繁忙期の集中的な作業を避けたい人

• 税理士試験に合格して法人税務の税理士へ
• 一般企業の経理・税務部門へ
• 国際税務(海外との取引の税金)・組織再編(会社の合併・分割など)など専門領域の税務スタッフへ

• 移転価格税制への対応(例: 日本の親会社が海外の子会社に部品を売る価格が、第三者との取引と比べて適正かを分析し、説明する資料を作る)
• 海外子会社の税務の確認(現地の会計事務所と連携して、日本の申告に必要な情報を集める)
• 租税条約(二重に税金を払わないよう国同士が結ぶ約束)の適用の検討
• 日本に進出した外資系企業の日本での税務申告の支援

1日の流れは、午前に日本国内の顧問先との打ち合わせや、チームへのレビュー、午後に海外拠点や現地の会計事務所との英語でのメール・オンライン会議に充てる形が一般的です。時差のある地域とは、早朝や夜にやりとりすることもあります。

規模感としては、大手税理士法人の国際税務部門は100名規模のチームになることもあり、その中で担当国や業界を分担することが多いため、1人あたりの担当国数・案件数は所属チームの規模や体制によって大きく変わり、一概には言えません。1社あたり複数の国・複数の関係会社を扱うことも珍しくありません。

成果物とツールの対応では、移転価格の説明資料(英語・日本語)の作成にはWordでの論理的な文書作成、取引データの分析や比較にはExcel(関数・ピボットテーブルでの集計)、顧問先・海外拠点への説明にはPowerPointが使われます。

• 日本国内の税務だけに専念したい人
• 英語でのやりとりに抵抗がある人
• 時差のある対応や、不規則なスケジュールを避けたい人

• 国際税務チームのマネージャー・パートナーへ
• 外資系・グローバル企業の税務部門へ
• 海外の事務所や海外駐在(現地拠点での勤務)へ

• 海外の関係会社から届く決算資料・取引データの整理(例: 海外子会社の売上・費用を、日本の基準に合わせた表に並べ替える)
• 英語の契約書・メール・資料の内容確認と、要点の日本語メモ作成
• 移転価格の説明資料の下準備(取引金額の集計、比較する会社のデータ収集など)
• 海外拠点への資料依頼・質問のメール作成(担当税理士の確認を経て送付)

1日の流れは、午前に海外拠点から届いた資料の確認と、不足している情報のリストアップ、午後は取引データの集計や、担当税理士に渡す資料づくりをする形が一般的です。海外とのやりとりは時差の関係で、メールでの依頼と回答待ちのサイクルになることが多くあります。

規模感としては、大手税理士法人の国際税務部門は100名規模になることもあり、そうしたチームの中で特定の国・業務を分担することが多いため、1人あたりの担当国数・案件数は所属部門の規模や繁忙期によって大きく変わり、一概には言えません。1社あたり複数の国・関係会社の資料を扱い、通貨や会計のルールが国ごとに異なるため、整理に時間がかかります。

成果物とツールの対応では、取引データの集計・比較表の作成にはExcel(関数・ピボットテーブルで数字を整理する操作)、英語資料の要約や質問メールの作成にはWord・メールでのビジネス英語力が使われます。

• 英語の資料や海外とのメールに強い抵抗がある人
• 翻訳ツールの結果を確認せずに、そのまま使ってしまう人
• 担当の範囲を決めて、国内の定型業務だけを続けたい人

• 国際税務スタッフ・シニアスタッフへ
• 税理士試験に合格して国際税務の税理士へ
• 外資系企業・グローバル企業の経理・税務部門へ